Главная Банковское дело Книги Деньги и кредит - Иванов В.М.

Деньги и кредит - Иванов В.М.

1.2. Сущность денег и кредита

В экономической литературе нет единого определения сущности денег. Чаще всего встречаются такие:

• деньги — это то, что делает деньги. Все, что выполняет функции денег, и есть деньги (К. Макконелл и С. Брю);

• деньги — общепризнанное средство платежа, которое принимается в обмен на товары и услуги, а также при уплате долгов (И. Фишер);

• деньги — это особый товар, служащий всеобщим эквивалентом (С. Дзюбик, О. Ривак).

Эти определения, как считает А. Коровский, вытекают из исторического аспекта появления денег. Он справедливо утверждает, что деньги служат средством для измерения и выражения стоимости. Так, при покупке товара с помощью денег измеряется его стоимость. Продавец устанавливает сумму денег, которую он хочет получить за свой товар, а покупатель называет сумму, которую он может отдать за него. Таким образом, в развитом товарном производстве стоимость товаров выражается в денежной форме.

Однако не на всех исторических этапах стоимость товаров и услуг выражалась в деньгах. Даже в современных условиях возможность обмена товаров без использования денег проявляется в бартерных соглашениях, когда стоимость продаваемых товаров и оказываемых услуг выражается в товарах и услугах, предлагаемых взамен. В частности, стоимость тонны нефти выражается в определенной массе сахара.

Товар, который можно обменять на все другие, называется всеобщим эквивалентом,

Появление всеобщего эквивалента устранило многие недостатки, присущие полной, развернутой форме стоимости. Прежде всего отпала потребность в многоразовом обмене для получения необходимого товара.

Но в разных регионах как эквивалент использовались различные товары, что мешало развитию торговли между регионами.

Расширение торговли между разными народами и территориями обусловило постепенный переход к единому для всех товару, на который можно было бы обменять свою продукцию. Этот товар начал выполнять роль всеобщего эквивалента, которым являются деньги. Для выполнения роли денег наиболее подходит золото благодаря его способности храниться долгое время. Также золото можно делить на части. По сравнению с другими эквивалентами его легче транспортировать и хранить.

Отсюда можно сделать вывод: деньги — это особый товар, который является всеобщим эквивалентом. С появлением денег товарный мир разделился на два полюса: на одном сосредоточились все товары как определенные полезные вещи и потребительные стоимости, а на другом — деньги как выражение стоимости этих товаров.

Кредит представляет собой экономические отношения, которые возникают между кредитором и заемщиком при перераспределении стоимости на условиях возврата и с выплатой процента.

Стороны, принимающие участие в кредитных соглашениях, называются субъектами.

Объектом кредита является ссужаемая стоимость в денежной или товарной форме.

Наиболее распространенным является кредит между банком и предприятием.

С введением коммерческого кредита и вексельных расчетов широкое развитие получили кредитные отношения между предприятиями и хозяйственными организациями.

Кредитные взаимоотношения между банками и государством возникают тогда, когда коммерческие банки страны покупают облигации внутригосударственного кредита, а национальный банк — государственные облигации.

Кредитные отношения между предприятиями и населением осуществляются через ломбарды, финансовые компании и др.

Внешнеэкономические кредитные взаимоотношения возникают в том случае, если субъектами кредитного соглашения являются государства, банки и отдельные предприятия. Такие отношения регулируются правовыми нормами этих государств и нормами международного права.